2020年度

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校部門決算

目錄

第一部分  湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分  2020年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

十、一般性支出情況

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

十四、政府性基金預(yù)算支出情況的說(shuō)明

十五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況的說(shuō)明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

第一部分 湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校概況

一、部門職責(zé)

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校是市直正處級(jí)中職學(xué)校，核定全額撥款事業(yè)編制184名。學(xué)校全面貫徹黨的教育方針，落實(shí)立德樹(shù)人根本任務(wù)，培養(yǎng)中等專業(yè)技能人才，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，舉辦商貿(mào)財(cái)經(jīng)、旅游服務(wù)、文化藝術(shù)、電子技術(shù)、機(jī)械工程等中等學(xué)歷教育和中高級(jí)技工教育；開(kāi)展中高級(jí)技工和預(yù)備技師職業(yè)技能鑒定業(yè)務(wù)，承擔(dān)與職業(yè)教育相關(guān)的其他社會(huì)培訓(xùn)服務(wù)。 

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校屬財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，一級(jí)部門預(yù)算單位。內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：黨政辦公室、教務(wù)科、學(xué)?？?、招生就業(yè)科、物業(yè)管理科、財(cái)務(wù)科、監(jiān)審科、培訓(xùn)科（項(xiàng)目部）共計(jì)8個(gè)科室。

（二）決算單位構(gòu)成。湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校2020年部門決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校本級(jí)，無(wú)二級(jí)機(jī)構(gòu)。 

第二部分  公開(kāi)表格

見(jiàn)附件

第三部分  2020年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度收、支總計(jì)3654.00萬(wàn)元。與上年相比，減少170.87萬(wàn)元，減少4.47%。主要是因?yàn)槲倚＞C合樓建設(shè)項(xiàng)目已于2020年基本完工，相關(guān)項(xiàng)目支出隨之減少，導(dǎo)致總收支減少。

二、收入決算情況說(shuō)明

本年收入合計(jì)2569.06萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入2318.83萬(wàn)元，占90.26%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入250.23萬(wàn)元，占9.74%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元，占0%；其他收入0.00萬(wàn)元，占0%。

三、支出決算情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)2613.41萬(wàn)元。其中：基本支出1946.08萬(wàn)元，占74.47%；項(xiàng)目支出667.33萬(wàn)元，占25.53%；上繳上級(jí)支出0.00萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)3403.76萬(wàn)元，與上年相比，減少257.23萬(wàn)元,減少7.03%。主要是因?yàn)?020年我校綜合樓項(xiàng)目工程的基本完工，項(xiàng)目支出隨之減少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020年度財(cái)政撥款支出2471.7萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的94.58%，與上年相比，財(cái)政撥款支出減少104.36萬(wàn)元，減少4.05%，主要是因?yàn)?020年我校對(duì)日常公用開(kāi)支進(jìn)行了縮減，同時(shí)由于我校在2020年綜合樓項(xiàng)目基本落成，使得項(xiàng)目開(kāi)支隨之減少。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年度財(cái)政撥款支出2471.7萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出52.53萬(wàn)元，占2.12%；教育（類）支出1984.95萬(wàn)元，占80.31%；科學(xué)技術(shù)（類）支出94.4萬(wàn)元，占3.82%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出272.63萬(wàn)元，占11.03%；衛(wèi)生健康（類）支出63.34萬(wàn)元，占2.56%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出3.85萬(wàn)元，占0.16%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2020年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為863.32萬(wàn)元，支出決算數(shù)為2471.7萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的286.3%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為5.82萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)支出主要用于我校財(cái)政支農(nóng)培訓(xùn)項(xiàng)目。資金來(lái)源為我校申請(qǐng)的財(cái)政支農(nóng)培訓(xùn)專項(xiàng)資金。

2、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為46.7萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)支出主要用于教學(xué)儀器設(shè)備購(gòu)置。資金主要來(lái)源為我校非稅收入等其他自籌資金。

3、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為954.4萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)支出主要用于我校其他政策規(guī)定津補(bǔ)貼。資金主要來(lái)源為我校的免學(xué)費(fèi)收入。

4、教育支出（類）職業(yè)教育（款）技校教育（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為863.32萬(wàn)元，支出決算為850.55萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的98.52%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算列支的基本養(yǎng)老金5.05萬(wàn)元及離退休津補(bǔ)貼7.72萬(wàn)元財(cái)政下?lián)軙r(shí)未撥繳至該大類中，在2080502（社會(huì)保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—事業(yè)單位離退休），該項(xiàng)主要為我校人員基本工資開(kāi)支。

5、教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為10萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)支出主要為我校日常公用經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。資金來(lái)源為我校新冠疫情防控專項(xiàng)資金。

6、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為170萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)主要用于我校離退休年終獎(jiǎng)金發(fā)放。資金來(lái)源為我校自籌資金。

7、科學(xué)技術(shù)支出（類）科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為18萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)開(kāi)支為我?！叭嵝匀瞬拧?引進(jìn)專項(xiàng)工作發(fā)放的工作補(bǔ)助。資金來(lái)源為我?！叭嵝匀瞬拧币M(jìn)專項(xiàng)自籌資金。

8、科學(xué)技術(shù)支出（類）科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)（款）其他科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為10萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)支出為我?！叭嵝匀瞬拧?引進(jìn)專項(xiàng)工作發(fā)放的工作補(bǔ)助。資金來(lái)源為我?！叭嵝匀瞬拧币M(jìn)專項(xiàng)自籌資金。

9、科學(xué)技術(shù)支出（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）其他科學(xué)技術(shù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為66.4萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)支出為給懷化市“五溪智匯”人才引進(jìn)教師的補(bǔ)助。資金來(lái)源為我校“五溪智匯”人才引進(jìn)專項(xiàng)項(xiàng)目自籌資金。

10、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為13.49萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)開(kāi)支主要為離退休人員撫恤費(fèi)等開(kāi)支。資金來(lái)源為我校自籌資金。

11、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為124.59萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)為我校機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)開(kāi)支。資金來(lái)源為我校自籌資金。

12、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助（款）高技能人才培養(yǎng)補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為103.44萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)主要用于我校實(shí)訓(xùn)設(shè)施設(shè)備購(gòu)置。資金來(lái)源為我校自籌人才培養(yǎng)補(bǔ)助項(xiàng)目資金

13、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助（款）其他就業(yè)補(bǔ)助支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為31.11萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)主要用于實(shí)訓(xùn)耗材的購(gòu)置。資金來(lái)源為我校自籌的人才培養(yǎng)補(bǔ)助專項(xiàng)資金。

14、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.36萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初財(cái)政沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)支出全部為職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)。資金來(lái)源為我校上年結(jié)轉(zhuǎn)資金。

15、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為62.98萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)支出全部為職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)。資金來(lái)源為我校自籌資金。

16、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）涉外發(fā)展服務(wù)支出（款）其他涉外發(fā)展服務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為3.85萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初沒(méi)有該筆資金預(yù)算安排，年初預(yù)算僅包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)和離退休人員公用經(jīng)費(fèi),該項(xiàng)主要用于我校教師培訓(xùn)。資金來(lái)源為我校上年結(jié)轉(zhuǎn)的用于教師素質(zhì)提高專項(xiàng)資金。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2020年度財(cái)政撥款基本支出1804.37萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1615.99萬(wàn)元，占基本支出的89.56%,主要包括人員基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、離休費(fèi)、退休費(fèi)等；公用經(jīng)費(fèi)188.38萬(wàn)元，占基本支出的10.44%，主要包括辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)費(fèi)。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為2.1萬(wàn)元，支出決算為0.29萬(wàn)元，完成預(yù)算的13.81%，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算0萬(wàn)元。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為2.1萬(wàn)元，支出決算為0.29萬(wàn)元，完成預(yù)算的13.81%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是我校嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，特別是對(duì)公務(wù)接待費(fèi)相關(guān)開(kāi)支內(nèi)容嚴(yán)格按照相關(guān)文件要求，抓嚴(yán)抓實(shí)每一環(huán)節(jié)，與上年相比減少0.14萬(wàn)元，減少32.56%。

減少的主要原因是2020年我校開(kāi)展公務(wù)接待活動(dòng)主要為項(xiàng)目建設(shè)、課題建設(shè)接待專家評(píng)審招待費(fèi)及同校企合作企業(yè)開(kāi)展合作交流招待費(fèi)，較上年次數(shù)和接待人次均有一定程度減少。我校為經(jīng)費(fèi)包干單位，財(cái)政沒(méi)有安排“三公”經(jīng)費(fèi)撥款，我校的“三公”經(jīng)費(fèi)支出來(lái)源于我校自籌資金。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.29萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.29萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組8個(gè)、來(lái)賓19人次，主要為省級(jí)課題開(kāi)題邀請(qǐng)專家認(rèn)證發(fā)生的招待費(fèi)、省財(cái)政廳專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)組項(xiàng)目檢查開(kāi)支的招待費(fèi)、湖南省紅鑫通信技術(shù)有限公司洽談校企合作業(yè)務(wù)開(kāi)支的接待費(fèi)、惠州TCL移動(dòng)通信有限公司洽談校企合作業(yè)務(wù)開(kāi)支的發(fā)生的接待費(fèi)、項(xiàng)目驗(yàn)收專家評(píng)審發(fā)生的接待開(kāi)支。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，截止2020年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2020年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元。我校無(wú)政府性基金收入，也沒(méi)有政府性基金支出。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元。因我校為非參公管理的事業(yè)單位，2020年我校一般公共預(yù)算撥款的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為0萬(wàn)元。

十、一般性支出情況

2020年本部門開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)17.99萬(wàn)元，用于開(kāi)展貧困家庭子女培訓(xùn)、支農(nóng)培訓(xùn)、班主任國(guó)培等培訓(xùn)，人數(shù)203人，內(nèi)容為第一期貧困家庭子女培訓(xùn)班（38人）；財(cái)政支農(nóng)政策培訓(xùn)（57人）；中職班主任國(guó)培（108人）；2020年我校沒(méi)有舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。我校一般性支出資金來(lái)源為我校自籌資金。

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

本部門2020年度政府采購(gòu)支出總額32萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0 萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出32 萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額32萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備2套，為變壓器和工業(yè)機(jī)器人；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

我校已按照財(cái)政績(jī)效部分要求公開(kāi)預(yù)算績(jī)效管理開(kāi)展情況、績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告情況，詳見(jiàn)附件。

十四、政府性基金預(yù)算支出情況的說(shuō)明

本校無(wú)政府性基金收支。

十五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況的說(shuō)明

本單位無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支。 

第四部分  名詞解釋

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

二、“三公”經(jīng)費(fèi)。納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第五部分  附件

一、決算公開(kāi)表格

2020年決算公開(kāi)表格.xls

二、2020年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校2020年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

2021-06-28

一、學(xué)校概況

（一）學(xué)?；厩闆r

1、學(xué)校概況：湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校于2012年8月由原湖南懷化商業(yè)學(xué)校和湖南懷化高級(jí)技工學(xué)校合并組建，是懷化市人民政府直屬的正處級(jí)全額撥款公辦職業(yè)學(xué)校。實(shí)行湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校、湖南懷化商業(yè)學(xué)校、湖南省懷化高級(jí)技工學(xué)校三位一體運(yùn)作?，F(xiàn)為國(guó)家級(jí)重點(diǎn)中職學(xué)校、國(guó)家級(jí)重點(diǎn)技工學(xué)校、國(guó)家級(jí)行業(yè)示范校、湖南省示范性中職學(xué)校，國(guó)家級(jí)技能型緊缺人才培養(yǎng)基地，湖南省高技能人才培訓(xùn)基地，全國(guó)國(guó)防教育特色學(xué)校。我校主要職能為全面貫徹黨的教育方針，培養(yǎng)中等專業(yè)技能人才，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，舉辦商貿(mào)財(cái)經(jīng)、旅游服務(wù)、文化藝術(shù)、電子技術(shù)、機(jī)械工程等類中等學(xué)歷教育和中高級(jí)技工教育；開(kāi)展中高級(jí)技工和預(yù)備技師職業(yè)技能鑒定以及非學(xué)歷培訓(xùn)業(yè)務(wù)，承擔(dān)與職業(yè)教育相關(guān)的其它社會(huì)服務(wù)。

2、機(jī)構(gòu)設(shè)置：我校是市直正處級(jí)中職學(xué)校，屬財(cái)政全額撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算單位，一級(jí)部門預(yù)算單位。學(xué)校編制人數(shù)為184人，2020年末在編在崗教職工114人（不含公招人才引進(jìn)等已到崗但尚未入編人員），退休人員119人，離休人員1人，聘用人員14人（不含男女生宿管人員各一人）。

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校為一級(jí)部門預(yù)算單位，沒(méi)有二級(jí)機(jī)構(gòu)，內(nèi)設(shè)八個(gè)科室，分別為：黨政辦公室、教務(wù)科、學(xué)?？啤⒄猩蜆I(yè)科物業(yè)管理科、財(cái)務(wù)科、監(jiān)審科、培訓(xùn)科。

（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等。

我校2020年度總收入2569.06萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2318.83萬(wàn)元，事業(yè)收入250.23萬(wàn)元；部門整體支出為2613.41萬(wàn)元，其中基本支出1946.08萬(wàn)元，項(xiàng)目支出667.33萬(wàn)元。

部門整體支出主要內(nèi)容為：工資福利支出1448.06萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出362.19萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出292.34萬(wàn)元；資本性支出510.82萬(wàn)元。

部門整體支出涉及內(nèi)容主要為：人員經(jīng)費(fèi)開(kāi)支、學(xué)校教學(xué)相關(guān)費(fèi)用支出、改善辦學(xué)條件項(xiàng)目開(kāi)支、教育教學(xué)項(xiàng)目開(kāi)支等相關(guān)支出。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出主要用途：

工資福利支出：1448.06萬(wàn)元，主要用于發(fā)放我校教職工基本工資、年終一次性獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、公積金配套、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)等相關(guān)人員支出

商品和服務(wù)支出：226.65萬(wàn)元，主要用于我校正常教育教學(xué)活動(dòng)開(kāi)支，其中2020年開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)7.56萬(wàn)元，主要用于我校承辦2020年中職班主任國(guó)家級(jí)培訓(xùn)項(xiàng)目開(kāi)支及2020年我校承辦的財(cái)政支農(nóng)政策培訓(xùn)。

對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助：264.34萬(wàn)元，主要為離退休開(kāi)支和我校人才引進(jìn)的補(bǔ)助支出。

資本性支出：7.03萬(wàn)元，主要為我校改善辦學(xué)條件零星項(xiàng)目開(kāi)支。

我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，我校的“三公經(jīng)費(fèi)”為學(xué)校自籌資金開(kāi)支。2020年“三公經(jīng)費(fèi)”共開(kāi)支0.29萬(wàn)元，其中公務(wù)接待費(fèi)0.29萬(wàn)元,接待人數(shù)30人，接待批次8批；公務(wù)用車費(fèi)0萬(wàn)元；因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元?！叭?jīng)費(fèi)”開(kāi)支總額嚴(yán)格控制在2020年學(xué)校年初預(yù)算數(shù)2.1萬(wàn)元范圍內(nèi)。

（二）專項(xiàng)支出

1、專項(xiàng)資金（包括財(cái)政資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況分析。

2020年我校收到財(cái)政下?lián)芨纳浦新殞W(xué)校辦學(xué)條件中央資金233萬(wàn)元，2020年總支出186.19萬(wàn)元。主要投入項(xiàng)目有：教學(xué)樓、實(shí)訓(xùn)樓路面硬化；男生樓衛(wèi)生間改造；汽修、電子實(shí)訓(xùn)室改造；錄播室建設(shè)等費(fèi)用。

2、專項(xiàng)資金（主要指財(cái)政資金）實(shí)際使用情況分析。

3、專項(xiàng)資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。

為規(guī)范省、市財(cái)政局下?lián)芪倚ｍ?xiàng)資金的管理，明確職責(zé)，規(guī)范程序，完善機(jī)制，提高專項(xiàng)資金的使用效益，根據(jù)省財(cái)政廳、省教育廳、市政府、市教育局等有關(guān)專項(xiàng)資金的管理制度和實(shí)施細(xì)則，結(jié)合我校實(shí)際情況，制定了專項(xiàng)資金管理制定。

專項(xiàng)資金管理堅(jiān)持公開(kāi)透明，規(guī)范合理的原則，實(shí)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)、明確責(zé)任、各司其責(zé)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的管理方式。

我校建立健全了專項(xiàng)資金管理制度。專項(xiàng)資金管理專題會(huì)議由校黨委書記、校長(zhǎng)、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)涉及分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)、專項(xiàng)資金使用業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人等組成。會(huì)議主要研究確定項(xiàng)目專項(xiàng)年度使用方案、專項(xiàng)資金分配方案及其他事宜。重大項(xiàng)目的操作方案及資金安排意見(jiàn)由校黨委會(huì)研究決定。

我校設(shè)置培訓(xùn)科對(duì)專項(xiàng)資金的申報(bào)、使用進(jìn)行統(tǒng)籌安排，校財(cái)務(wù)科、監(jiān)審科分別對(duì)資金使用、項(xiàng)目驗(yàn)收進(jìn)行核算與監(jiān)管。財(cái)務(wù)科對(duì)項(xiàng)目資金的撥付下達(dá)及使用進(jìn)行管控，項(xiàng)目部落實(shí)項(xiàng)目資金具體使用并協(xié)同財(cái)務(wù)科對(duì)專項(xiàng)資金使用進(jìn)行管理。

校財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，會(huì)同監(jiān)審科。負(fù)責(zé)組織對(duì)專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行綜合審計(jì)，確保專項(xiàng)資金發(fā)揮最大效益。

三、部門專項(xiàng)組織實(shí)施情況

（一）專項(xiàng)組織情況分析，主要包括項(xiàng)目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗(yàn)收等情況。

我校設(shè)置項(xiàng)目部對(duì)項(xiàng)目招投標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)一管理，同時(shí)建立專項(xiàng)資金合同管理臺(tái)賬，對(duì)項(xiàng)目工程合同進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管。

項(xiàng)目竣工驗(yàn)收由項(xiàng)目部牽頭，協(xié)同財(cái)務(wù)科、監(jiān)審科進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。

（二）專項(xiàng)管理情況分析，主要包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

項(xiàng)目管理制度由項(xiàng)目部制定并報(bào)校黨委批準(zhǔn)通過(guò)，項(xiàng)目監(jiān)管由項(xiàng)目部牽頭協(xié)同財(cái)務(wù)科、監(jiān)審科進(jìn)行監(jiān)督管理。

四、資產(chǎn)管理情況

（一）固定資產(chǎn)管理

固定資產(chǎn)實(shí)行由管理部門、使用部門、財(cái)務(wù)部門各司其職的原則，使用部門、管理部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)的直接管理，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)核算和監(jiān)督、檢查管理。各部門職責(zé)如下：

1.使用部門

（1）建立和貫徹固定資產(chǎn)的使用、保管責(zé)任制度，保證固定資產(chǎn)的安全、完整。

（2）正確使用固定資產(chǎn)，做好維護(hù)與保養(yǎng)。

2.實(shí)物管理部門：

由物業(yè)管理科負(fù)責(zé)管理。

（1）設(shè)置固定資產(chǎn)臺(tái)賬，做到分管、使用、財(cái)務(wù)三賬合一，賬賬相符，賬實(shí)相符。

（2）根據(jù)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批的采購(gòu)報(bào)告，做好資產(chǎn)的購(gòu)置工作，并安排專人負(fù)責(zé)驗(yàn)收、調(diào)撥、維修、處置等事宜。

（3）對(duì)使用部門資產(chǎn)的維護(hù)、管理和使用情況進(jìn)行指導(dǎo)檢查。

（4）定期組織清查盤點(diǎn)，處理盈虧報(bào)廢，提出盤點(diǎn)報(bào)告。

（5）健全資產(chǎn)檔案資料，編制固定資產(chǎn)編號(hào)，制作并粘貼自定資產(chǎn)標(biāo)簽。

（6）定期與財(cái)務(wù)部門核對(duì)臺(tái)賬，保證臺(tái)賬與財(cái)務(wù)賬簿相符。

3.財(cái)務(wù)部門

負(fù)責(zé)核算固定資產(chǎn)的價(jià)值和數(shù)量。核算范圍包括原價(jià)、折舊、凈值和固定資產(chǎn)清理以及在建工程、待處理固定資產(chǎn)凈損失等。建立健全固定資產(chǎn)的核算體系，設(shè)置固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬，按固定資產(chǎn)的類別、使用部門進(jìn)行核算，正確填報(bào)有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表。

（1）辦理固定資產(chǎn)購(gòu)置、轉(zhuǎn)移、調(diào)撥、盈虧報(bào)廢等財(cái)務(wù)手續(xù)。

（2）正確計(jì)提折舊。

（3）組織并參與物業(yè)管理科對(duì)固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作。

（4）易耗品管理。

（5）建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬或卡片，及時(shí)反映固定資產(chǎn)的增、減變動(dòng)等情況，做到賬實(shí)相符。

（6）定期進(jìn)行清查盤點(diǎn)，并提出盤點(diǎn)報(bào)告。

易耗品由物業(yè)管理科根據(jù)學(xué)校教學(xué)及辦公要求，按照各部門所報(bào)采購(gòu)報(bào)告統(tǒng)一采購(gòu)，限額領(lǐng)用。各部門需用易耗品時(shí)，需報(bào)物業(yè)管理科備案登記。

（二）資產(chǎn)采購(gòu)

1.嚴(yán)格按照資產(chǎn)采購(gòu)流程，遵守《湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校政府采購(gòu)制度》及《湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校零星物品自行采購(gòu)制度》，進(jìn)行資產(chǎn)采購(gòu)。

2.資產(chǎn)送達(dá)時(shí)，應(yīng)由申請(qǐng)部門或人員、采購(gòu)人員、管理部門共同驗(yàn)收數(shù)量、檢查品質(zhì)及規(guī)格，是否符合使用需求，是否與采購(gòu)合同、發(fā)票內(nèi)容相符，驗(yàn)收合格后，辦理入庫(kù)、領(lǐng)用、出庫(kù)事宜。

3.財(cái)務(wù)部依據(jù)發(fā)票登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬、編制固定資產(chǎn)卡片賬。財(cái)務(wù)應(yīng)復(fù)核各項(xiàng)單據(jù)的簽核是否完整，復(fù)核訂購(gòu)數(shù)量與驗(yàn)收數(shù)量是否一致。如有差異，應(yīng)向有關(guān)責(zé)任科室追查原因，并作適當(dāng)處理。

（三）資產(chǎn)保管

原則上，物業(yè)管理科安排專人對(duì)學(xué)校的資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一保管，科室領(lǐng)用由科室安排專人進(jìn)行保管，個(gè)人領(lǐng)用，由個(gè)人進(jìn)行保管，并對(duì)領(lǐng)用資產(chǎn)的完整性負(fù)責(zé)。

運(yùn)輸設(shè)備：以具體操作人作為保管人。

實(shí)訓(xùn)設(shè)備：由實(shí)訓(xùn)操作間管理人員進(jìn)行保管。

機(jī)房：機(jī)房管理員為機(jī)房的負(fù)責(zé)人。

若中途使用部門或人員發(fā)生變更，需做好資產(chǎn)交接手續(xù)，由交接后的使用部門或人員為保管人，并報(bào)物業(yè)管理科登記備案。

（四）資產(chǎn)的清理與處置

固定資產(chǎn)清理需符合清理?xiàng)l件，具體包括使用期滿、災(zāi)禍損毀、或雖未達(dá)到使用年限但已經(jīng)無(wú)法使用及其他確需報(bào)廢的情況。

對(duì)學(xué)校所有固定資產(chǎn)，每年進(jìn)行一次重點(diǎn)清查、以物對(duì)賬、以賬對(duì)物，做到賬表相符，賬賬相符，賬實(shí)相符。發(fā)生盈虧、報(bào)廢等及時(shí)處理并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，保持固定資產(chǎn)賬、卡、物相一致。每年固定資產(chǎn)清查都要留有書面資料。

學(xué)校在進(jìn)行資產(chǎn)清查時(shí)，要在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的安排下，由物業(yè)管理科具體負(fù)責(zé)，組織相關(guān)人員參加。

清查方法以核實(shí)賬務(wù)、實(shí)地盤點(diǎn)為主，抽查、臨時(shí)盤點(diǎn)的方法為輔，以達(dá)到摸清家底、保證資產(chǎn)安全的目的。發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后，進(jìn)行調(diào)賬，并指定人員寫出報(bào)告，以便核查。

五、部門整體支出績(jī)效情況

(一)經(jīng)濟(jì)性分析

2020年我校實(shí)行精準(zhǔn)預(yù)算，對(duì)預(yù)算項(xiàng)目實(shí)施全程、全方位的科學(xué)管控，分科室進(jìn)行預(yù)算監(jiān)管，同時(shí)制定內(nèi)部控制管理制度，對(duì)資金實(shí)施進(jìn)行管理、控制，厲行節(jié)約，科學(xué)管控。

（二）效率性分析

我校設(shè)置監(jiān)審科對(duì)資金、資產(chǎn)、項(xiàng)目和日常教學(xué)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，根據(jù)學(xué)校制定的相關(guān)管理辦法和措施對(duì)專項(xiàng)完成的進(jìn)度和質(zhì)量、對(duì)學(xué)校日常管理進(jìn)行監(jiān)管。

每周校務(wù)會(huì)對(duì)學(xué)校日常工作及日常事務(wù)實(shí)施情況進(jìn)行總結(jié)，對(duì)實(shí)施不到位的部門進(jìn)行批評(píng)，加強(qiáng)了對(duì)學(xué)校辦事效率的改善。

項(xiàng)目使用方面根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施預(yù)算表有監(jiān)審科牽頭對(duì)項(xiàng)目資金管理效率進(jìn)行監(jiān)管。

（三）可持續(xù)性分析

一年來(lái)在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子的科學(xué)統(tǒng)籌、真抓實(shí)干下，師生員工團(tuán)結(jié)一心，攻堅(jiān)克難，學(xué)校在教育教學(xué)、教研教改、教學(xué)競(jìng)賽和育人管理等方面進(jìn)行了積極的探索改革，不斷改善辦學(xué)條件，在校園設(shè)施環(huán)境、師資隊(duì)伍力量、教學(xué)教學(xué)教改、學(xué)生教育管理上取得了一定的成績(jī)，社會(huì)影響力和可持續(xù)發(fā)展上持續(xù)提升。

六、存在的主要問(wèn)題

科學(xué)設(shè)置預(yù)算績(jī)效指標(biāo)要進(jìn)一步加強(qiáng)精準(zhǔn)預(yù)算力度，根據(jù)我校資產(chǎn)管理實(shí)際情況，進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)算項(xiàng)目的科學(xué)管理管控。

七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

1、部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的工作、專業(yè)型強(qiáng)，工作量大，建議能夠進(jìn)一步開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)單位之間的經(jīng)驗(yàn)交流；

    2、希望相關(guān)部門在統(tǒng)籌年度預(yù)算時(shí)能夠切實(shí)考慮中職學(xué)校實(shí)際情況，加大資金扶持力度。