2019年度湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校部門決算

目錄

第一部分  湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分  2019年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

第一部分

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校

概況

一、部門職責(zé)

全面貫徹黨的教育方針，落實(shí)立德樹(shù)人根本任務(wù)，培養(yǎng)中等專業(yè)技能人才，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，舉辦商貿(mào)財(cái)經(jīng)、旅游服務(wù)、文化藝術(shù)、電子技術(shù)、機(jī)械工程等中等學(xué)歷教育和中高級(jí)技工教育；開(kāi)展中高級(jí)技工和預(yù)備技師職業(yè)技能鑒定業(yè)務(wù)，承擔(dān)與職業(yè)教育相關(guān)的其他社會(huì)培訓(xùn)服務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校是市直正處級(jí)中職學(xué)校，屬財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，一級(jí)部門預(yù)算單位。內(nèi)設(shè)8個(gè)科室，分別為黨政辦公室、教務(wù)科、學(xué)?？啤⒄猩蜆I(yè)科、物業(yè)管理科、財(cái)務(wù)科、監(jiān)審科、培訓(xùn)科（項(xiàng)目部）。

（二）決算單位構(gòu)成。

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校2019年部門決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校本級(jí)。

第二部分

 部門決算表

 部門決算表，部門決算公開(kāi)表格共8張，包括：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》，詳見(jiàn)附件

第三部分

 2019年度部門決算情況

說(shuō)明

 一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2019年度收、支總計(jì)3824.87萬(wàn)元。與2018年5373.47萬(wàn)元相比，減少了1548.6萬(wàn)元，減少28.82%，主要是因?yàn)?018年收到財(cái)政下?lián)茉绦２疬w款1600余萬(wàn)元，2019年無(wú)此項(xiàng)資金來(lái)源，同時(shí)2019年我校加大了在項(xiàng)目資金的投入。

二、收入決算情況說(shuō)明

本年收入合計(jì)2269.25萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入2105.38萬(wàn)元，占93%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入163.87萬(wàn)元，占7%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

三、支出決算情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)2701.7萬(wàn)元。其中：基本支出1756.99萬(wàn)元，占65%；項(xiàng)目支出944.71萬(wàn)元，占35%，上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)3660.99萬(wàn)元，與2018年相比，減少1333.65萬(wàn)元,減少26.7%，主要是因?yàn)?019年度項(xiàng)目資金財(cái)政撥款收入減少，且2018年財(cái)政下?lián)芰嗽绦２疬w款1600余萬(wàn)元，同時(shí)2019年加大了項(xiàng)目資金的使用力度所致。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2019年度財(cái)政撥款支出2576.06萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的95%。與2018年相比，增加619.21萬(wàn)元，增長(zhǎng)24%。主要是加大了各項(xiàng)目的使用力度，通過(guò)加大資金的使用進(jìn)一步改善了我校的校園環(huán)境，因此支出增長(zhǎng)幅度加大。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財(cái)政撥款支出2576.06萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出580.11萬(wàn)元，占23%；教育（類）支出1614.6萬(wàn)元，占63%；科學(xué)技術(shù)支出(類)支出6.4萬(wàn)元，占0.25%；社會(huì)保障和就業(yè)支出316.71萬(wàn)元，占12%；衛(wèi)生健康支出58.25萬(wàn)元，占2%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為828.32萬(wàn)元，支出決算數(shù)為2576.06萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的311%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為580.11萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，決算數(shù)開(kāi)支為學(xué)校整體運(yùn)行開(kāi)支，資金來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。

2、教育（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為670.84萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。

3、教育（類）職業(yè)教育（款）技校教育（項(xiàng)）

年初預(yù)算為828.32萬(wàn)元，支出決算為883.24萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的106.63%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為包干經(jīng)費(fèi)單位，年初我校預(yù)算只包括在職人員包干經(jīng)費(fèi)及離退休人員公用經(jīng)費(fèi)，技校教育還包含了工資提標(biāo)資金沒(méi)有安排在年初預(yù)算中,此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，故決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。

4、教育（類）職業(yè)教育（款）職業(yè)高中教育（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.59萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

5、教育（類）職業(yè)教育（款）高等職業(yè)教育（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為4萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

6、教育（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為48.23萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

7、教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為7.71萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

8、科學(xué)技術(shù)支出（類）科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)（款）其他科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為6.4萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

9、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為19.83萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

10、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為121.38萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

11、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助（款）職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為23.18萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

12、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助（款）高技能人才培養(yǎng)補(bǔ)助（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為126.12萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

13、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補(bǔ)助（款）其他就業(yè)補(bǔ)助支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為26.2萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

14、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為58.25萬(wàn)元。我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，年初預(yù)算僅為人員基本工資，此項(xiàng)支出金額來(lái)源為學(xué)校自籌資金，因此決算金額大于預(yù)算金額。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2019年度財(cái)政撥款基本支出1631.35萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)1395.53萬(wàn)元，占基本支出的86%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、離休費(fèi)、退休費(fèi)；公用經(jīng)費(fèi)235.82萬(wàn)元，占基本支出的14%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為9.6萬(wàn)元，資金來(lái)源為我校自籌資金，支出決算為0.43萬(wàn)元，完成預(yù)算的4.48%，其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%

2、公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為6.8萬(wàn)元，支出決算為0.43萬(wàn)元，完成預(yù)算的6.3%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我校嚴(yán)格落實(shí)中央規(guī)定，厲行節(jié)約，因此“三公經(jīng)費(fèi)”的開(kāi)支較2018年減少。

3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%。

4、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為2.8萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因是2019年該項(xiàng)資產(chǎn)已到服務(wù)的最高年限是合并前原商校臨近報(bào)廢的資產(chǎn)，已交由我校汽修專業(yè)做教學(xué)使用，故無(wú)此項(xiàng)開(kāi)支。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.43萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.43萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪人次8次，共計(jì)20人，主要為對(duì)口幫扶大專院校對(duì)接指導(dǎo)工作開(kāi)支發(fā)生的接待支出。因我單位為經(jīng)費(fèi)包干單位，沒(méi)有安排“三公”經(jīng)費(fèi)撥款，單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出來(lái)源于我校自籌資金。

3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。

4、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2019年度政府性基金預(yù)算收入為0萬(wàn)元。沒(méi)有政府性基金收入，也沒(méi)有使用政府性基金安排的支出。

九、關(guān)于2019年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

我校預(yù)算績(jī)效管理開(kāi)展情況、績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，按照財(cái)政績(jī)效部門要求已公開(kāi)，具體情況見(jiàn)附件。

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

因本單位為非參公管理的事業(yè)單位，2019年本單位的一般公共預(yù)算撥款的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為0萬(wàn)元。

（二）一般性支出情況

2019年我校開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元，無(wú)會(huì)議、培訓(xùn)活動(dòng)，節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)開(kāi)支。

（三）政府采購(gòu)支出情況

本部門2019年度政府采購(gòu)支出總額45.67萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出45.67萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額45.67萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額比的100%。

（四）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛0輛，單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備2套。為變壓器和工業(yè)機(jī)器人設(shè)備。單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備無(wú)。

第四部分

 名詞解釋

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

二、“三公”經(jīng)費(fèi)。納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第五部分

2019年部門決算公開(kāi)表